IKS - Internes Kontrollsystem
Die Beschreibung des IKS - "Internen Kontrollsystems" des integrierten Kassensystems ist Bestandteil der Verfahrensbeschreibung des Unternehmens. Die Beschreibung gehört somit zu den Organisationsunterlagen, die bei einer Betriebsprüfung vorgelegt werden müssen.
- IKS - Internes Kontrollsystem (PDF-Datei, Stand vom 01.01.2018)
Inhaltsverzeichnis des internen Kontrollsystems
1. Internes Kontrollsystem in SALONWARE
2. Trennung zwischen "Salon" und "Management"
3. Zugang zum Salonportal und zum Managementportal
4. Kassennutzungsprotokoll
5. Passwortrichtlinien
6. Kassenbedienung – das Benutzerhandbuch für die Mitarbeiter im Salon
7. Kein Eingriff in die "Programmierung"
8. Keine unterschiedlichen Programmversionen
9. Kein externer Zugriff auf die zentral gespeicherten Daten
10. Prüfung der Eingaben in der Kasse
11. Vollständigkeit eines Kassiervorgangs/Buchungsvorgangs
12. Kassenbuchungen nur am aktuellen Buchungstag
13. Transaktionsbasierter Buchungsvorgang
14. Nummerierung und Chronologie der Kassenbuchungen
15. Logging der Programmnutzung und Fehlermeldungen
16. Elektronische Signatur und Prüfziffer
17. Automatische Belegerstellung mit vollständigen Angaben
18. Kassen-Signaturprüfung – "FBCk - Fiscal Bill Check"
19. Keine Änderung oder Löschung von Buchungen
20. Kein Kassenminus buchbar
21. Kein Trainingsspeicher
22. Keine Proformarechnungen
23. Kein Import von Buchungen möglich
24. Keine Unterdrückung von Rechnungen
25. Ein Tagesbericht je Buchungstag
26. Keine Unterdrückung von Tagesberichten
27. Festschreibung der Buchungen
28. Datenerfassungsprotokoll
29. Protokollierung von Stornierungen
30. Zusammenfassung